Kalkulator podatku Belki
Policz 19% podatku od zysku ze sprzedaży ETF lub akcji, od dywidend, a także od odsetek z obligacji skarbowych. Wyniki są orientacyjne.
Podatki od ETF krok po kroku →
ETF i akcje: zysk ze sprzedaży i dywidendy
Obligacje skarbowe: ile są naprawdę warte
Przepisz z konta w serwisie obligacjeskarbowe.pl wartość nominalną i aktualną obligacji. Różnica to naliczone odsetki, od których przy wykupie emitent potrąci 19% podatku, więc na rękę dostaniesz mniej, niż pokazuje „wartość aktualna”.
Jak działa podatek Belki
Podatek Belki to potoczna nazwa 19-procentowego podatku od zysków kapitałowych w Polsce. Obejmuje zysk ze sprzedaży ETF i akcji, dywidendy, a także odsetki z obligacji i lokat. Przy sprzedaży płacisz go od zysku, czyli różnicy między kwotą sprzedaży a kwotą zakupu, pomniejszonej o koszty takie jak prowizje maklerskie. Jeśli na transakcji jesteś na minusie, podatku nie ma, a stratę możesz rozliczyć.
ETF akumulujący kontra dystrybuujący
W funduszu akumulującym dywidendy są reinwestowane wewnątrz funduszu, więc podatek płacisz dopiero przy sprzedaży, od całego zysku naraz. To odracza podatek w czasie. W funduszu dystrybuującym dostajesz dywidendy na konto i od każdej z nich płacisz 19% na bieżąco, zwykle rozliczane w rocznym PIT-38. W tym kalkulatorze dywidendy wpisujesz w osobnym polu.
ETF w walucie obcej
Gdy kupujesz ETF w euro czy dolarach, do rozliczenia podatku każdą transakcję przelicza się na złotówki po kursie średnim NBP z dnia poprzedzającego. Zysk podatkowy w złotówkach może więc różnić się od zysku w walucie notowania, bo wpływa na niego także zmiana kursu. Na kartach funduszy w serwisie ETF Radar pokazujemy wartości przeliczone na złotówki po kursie NBP.
Obligacje skarbowe
Odsetki od detalicznych obligacji skarbowych (np. EDO, COI, ROS, TOS) są opodatkowane tak samo, 19%, ale podatku nie rozliczasz samodzielnie: potrąca go emitent przy wykupie lub przedterminowym wykupie i w PIT-38 nic nie wykazujesz. „Wartość aktualna” na koncie w obligacjeskarbowe.pl to nominał plus odsetki brutto, więc realnie dostaniesz nominał i 81% odsetek. Opłata za przedterminowy wykup pomniejsza odsetki przed podatkiem i nie może przekroczyć ich kwoty. Obligacje kupione przez IKE-Obligacje są zwolnione z podatku.
Jak legalnie zapłacić mniej
Straty z innych inwestycji obniżają podatek, bo w PIT-38 rozliczasz łączny wynik. Najwięcej daje jednak konto IKE lub IKZE: inwestując w ETF przez taki rachunek, unikasz podatku Belki w całości. Porównaj oba konta w kalkulatorze IKE i IKZE.
To narzędzie ma charakter orientacyjny i edukacyjny. Nie stanowi porady podatkowej. Szczegóły rozliczenia zależą od Twojej sytuacji; w razie wątpliwości skonsultuj się z doradcą podatkowym.
